00:10:00
问题已解决
老师，每月做账的时候，增值税进项税额和销项税额最后怎么结转？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：应交税费-应交增值税-销项 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项 贷：应交税费- 未交增值税
05/20 10:58
84784965 
05/20 11:00
老师，金蝶系统里面有一个，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，这个和未交增值税有什么区别？
文文老师 
05/20 11:04
这是计提增值税的分录
文文老师
05/20 11:04
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
84784965
05/20 11:07
如果要用这个科目的话，是不是先做借：应交税费-应交增值税-销项 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费- 应交增值税-转出未交增值税，然后再做一个借：应交税费- 应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税。是这样吗，老师？
文文老师
05/20 11:12
是的，要做这二个分录
84784965
05/20 11:21
老师，如果这个月卖的货是平进平出的，也就是进项税额和销项税额是一样的，应交增值税是0，那结转增值税的时候就是：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。这样对吗？
文文老师
05/20 11:34
是，结转增值税的时候就是：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。
阅读 9047
描述你的问题，直接向老师提问
972
意见反馈
