00:10:00
问题已解决
老师月末转出未交增值税借方余额怎么调平
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
那个不需要结转平的，正确申报增值税就行
2024 05/20 15:07
84785010 
2024 05/20 15:12
可是申报都没有留抵税额了
家权老师 
2024 05/20 15:14
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84785010
2024 05/20 15:14
账上有余额就让他在借方显示吗实际申报抵扣完了没有抵扣额了
家权老师
2024 05/20 15:14
是的，账上有余额就让他在借方显示
84785010
2024 05/20 15:16
对呀 按理下月做凭证未交增值税结平了等到月末做账就又有余额是吧
84785010
2024 05/20 15:18
可是余额借方金额有一万多
84785010
2024 05/20 15:19
借方有余额是等于留抵金额吗？
家权老师
2024 05/20 15:22
不用纠结那个了，你正确申报就了哈。做会计不要有强迫证
84785010
2024 05/20 15:22
实际申报留抵金额本月抵扣完了
84785010
2024 05/20 15:24
噢，那等到年末也不管它让他显示借方是吗老师
家权老师
2024 05/20 15:26
是的，直接忽略他，按我说的思路操作就是，简单，又准确高效
84785010
2024 05/20 15:34
好的 ，老师，那这样就长年挂上面会不会怪怪的
家权老师
2024 05/20 15:36
没事的，准确申报增值税，你的任务就完成了，税局也不会说啥
84785010
2024 05/20 15:39
谢谢老师
家权老师
2024 05/20 15:42
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
阅读 9042
描述你的问题，直接向老师提问
3357
意见反馈
