问题已解决
年度汇算以前暂估有18万没有收到票,现在已调增交税了;现在我的帐上还有暂估应收付帐款18万,,那现在要怎么把帐也要做平呀;以前暂估时的分录是--借:主营业务成本18万;贷:应付帐款-暂估18万;这个要不要再做分录冲平,如果不冲就一直挂着吗。现在汇算已交税了,按交税的科目做的,借:利润分配-未分配利润1350元,贷:应交企业所得税1350元;求解答
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借:主营业务成本 -18万
贷:应付账款-暂估 -18万
关于“账上还要怎么做平”的问题,实际上,通过冲销暂估的主营业务成本和应付账款-暂估,您的账面上已经“做平”了。即这两个科目的余额都回到了零,与未进行暂估处理前的状态一致。而已经缴纳的企业所得税则按照正常的会计处理方式进行记录和反映。
2024 05/20 16:40
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2024 05/20 16:43
后面要附什么附件吗?这个18万我是在企业所得税中调增了
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朴老师 
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2024 05/20 16:46
同学你好
这个不需要的哦
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2024 05/20 16:50
你这个好像不对。我现在应付帐款-暂估贷方余额18万呀,所以我汇算调增了18佢,你再让我做一笔贷方18万?
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朴老师 
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2024 05/20 16:52
你如果汇算清缴直接调增那你暂估的分录就不用红冲
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2024 05/20 17:02
那我帐上应付帐款-暂估这一直就挂着吗?
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朴老师 
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2024 05/20 17:04
同学你好
你们不付款的吗
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2024 05/20 17:30
以前会计不做银行流水,我现在做银行流水,就是这步不知道怎么平帐上的18万
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2024 05/20 17:36
同学你好
按明细来就可以