我去年年报的时候计提企业所得税少计提了，现在企业所得税汇算清缴算的比年报多，我应该怎么做账务处理？？？现在还没有交企业所得税，只是填表后对照发现不一致_实务

问题已解决

我去年年报的时候计提企业所得税少计提了，现在企业所得税汇算清缴算的比年报多，我应该怎么做账务处理？？？现在还没有交企业所得税，只是填表后对照发现不一致

84785021| 提问时间：2018 04/23 11:09

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

邹老师

金牌答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

你好，借；以前年度损益调整贷；应交税费——企业所得税可以做这个补计提分录

2018 04/23 11:09

84785021

2018 04/23 11:12

影响今年的利润吧

邹老师

2018 04/23 11:14

你好，不影响的，以前年度损益调整科目不影响当年利润的

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答