00:10:00
问题已解决
你好，老师，4月份成本做了暂估，5月份来票怎么做分录呢？需要红冲4月的分录吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
4月份你是借主营业务成本贷应付账款的吗？
05/21 10:26
郭老师 
05/21 10:26
如果是的话，需要红冲借应付账款，借主营业务成本负数。然后再做发票的借主营业务成本，贷应付账款。
郭老师
05/21 10:31
借应付账款，借主营业务成本负数
借主营业务成本贷应付账款。
郭老师
05/21 10:36
哦，应付账款最后也没有余额。
郭老师
05/21 10:36
你看，下一个在借方，一个在贷方，不是吗？你红冲的时候，钱没有退回来，不用做银行存款。
郭老师
05/21 11:04
借应付账款，借主营业务成本负数
借主营业务成本贷应付账款。
手续费不退啊
不做啊
郭老师
05/21 13:59
你好，可以这么做的可以的
郭老师
05/21 14:22
你好，它属于哪一月的成本你就做哪一个月的成本。不要做预付账款，没有发票，你发生业务了也得做。
郭老师
05/21 14:25
借主营业务成本贷银行存款
发票到了之后，借应付账款，贷主营业务成本。
借主营业务成本贷应付账款。
郭老师
05/21 14:26
第一个蛋菇。
第二个红冲暂估。
第三个做发票。
郭老师
05/21 14:36
是的，对的，是这么做的。
郭老师
05/21 14:41
不用客气，工作愉快。
84784999 
05/21 10:29
借：主营业务-成本暂估
贷：财务费用-手续费
贷：银行存款
84784999
05/21 10:30
你好老师，4月是这样的做的，钱付了，只是票5月份才来。
84784999
05/21 10:34
钱4月份付过了。
84784999
05/21 11:01
你好，老师，现在我4月份做了一笔了，现在怎么调回来？正确的怎么做？
借：主营业务-成本暂估
贷：财务费用-手续费
银行存款
84784999
05/21 13:57
如果不调账，我把收到的成本票放到4月份可以吗？
84784999
05/21 14:20
好的，谢谢
下次如果遇到这种的，我可以做成以下这样吗？
借：预付账款
贷：银行存款（钱已付）
来票时： 借：主营业务成本
贷预付账款
84784999
05/21 14:25
那老师你能麻烦帮我梳理清楚一点发给我么？我理解能力差，能否给我一个正确的分录下次就不会错了（我们是小规模）
84784999
05/21 14:35
支付时：
借：主营业务成本-暂估
贷:银行存款
收到发票时：
借：应付账款- 红冲暂估
贷：主营业务成本-红冲暂估
借：主营业务成本
贷：应付账款
84784999
05/21 14:39
谢谢你老师，感谢您的耐心回复，谢谢
阅读 10228
描述你的问题，直接向老师提问
498
意见反馈
