00:10:00
问题已解决
老师，我2023年的工资在2024年5月之前还有2023年11和12月没发，我在汇算清缴时调增11和12月份的工资了，但是今天又补发了2023年11月份的工资，我已经调增了，申报了怎么办？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
那你明年汇算清缴纳税调减或是你去修改今年的汇算清缴
05/21 13:37
84784973 
05/21 13:44
可以在明天汇算清缴时在调减栏调11月份工资吗？
郭老师 
05/21 13:45
是的对的，可以这么做的
84784973
05/21 13:45
还有我业务招待费支出那栏也忘记填了，已经申报了怎么办？
郭老师
05/21 13:48
你好，这个最好去更正申报。
84784973
05/21 13:49
老师，没有营业收入，业务招待费支出200000，税收金额是20万*60%吗？
郭老师
05/21 13:50
哦，你们单位现在在筹建期吗？
84784973
05/21 13:55
我公司现在有个项目，没有销售
84784973
05/21 13:56
公司还有几块地，有一块正在开发，停工了
郭老师
05/21 13:58
你好，单位是什么行业的？房地产的吗？
84784973
05/21 14:10
房地产行业的
郭老师
05/21 14:20
如果你开始发了这个属于正常的营业期。
郭老师
05/21 14:20
你没有开发之前，这个属于筹建期
84784973
05/21 14:50
筹建期的招待费支出就不用调增吗？有个项目已经建好好多年了，没有销售过，现在有个项目刚开始建，但是不知道什么原因停工了。
郭老师
05/21 14:51
筹建期所有的费用全部调增，到了营业期的时候再抵扣。
招待费按照发生额的60%，福利费按照工资的14%。
84784973
05/21 14:54
就是建好了之后发生的招待费才能抵扣了吗？那筹建期发生的招待费比如20万，到营业期怎么抵扣了呢？
郭老师
05/21 14:54
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
84784973
05/21 14:58
如果2023年筹建期招待费支出20万，2024年上半年筹建期招待费10万，2024年下半年营业期招待费支出20万，2025年招待费支出纳税调整栏怎么填了？
郭老师
05/21 14:59
024年的20万，填写纳税调整明细表扣除项目第三行第一列账载金额。
郭老师
05/21 14:59
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额10万乘以60%
84784973
05/21 15:02
那2023年筹建期招待费支出20万不填了吗？还有2024年上半年筹建期招待费支出10万都不用填了吗？ 只填2024年营业期20万吗？税收金额是20万*60%吗？
郭老师
05/21 15:02
我写错了，纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额30万乘以60%。
阅读 9065
描述你的问题，直接向老师提问
341
意见反馈
