00:10:00
问题已解决
请问，我公司2023年有笔长期股权投资64万，因对方公司去年已注销，该长期股权投资是亏损收不回来，同时跟这家注销公司往来挂的其他应收款还有46万同时也收不回来凭证是做营业外支出了，因是小微企业，请问老师所得税汇算清缴时这2笔分别要填什么表？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，长投要填写A105030表，其他应收款填写A105090表。
05/21 13:59
84785021 
05/21 14:06
老师您帮忙看下我去年做的凭证是这样的
84785021
05/21 14:09
现在填的A105030有个风险提示，收不回来的其他应收款我是放在营业外支出，我全额调增了，也出现了一个风险提示，您帮忙看下
余倩老师 
05/21 14:12
你好，分录是对的，风险提示只是个提示哈，不是强制性的，另外你这个公司是注销了款项收不回来，其实是可以税前扣除的。
84785021
05/21 14:16
其他应收款做营业外支出可以税前扣除？要税前扣除的话就是要填A105090表？
余倩老师
05/21 14:20
因为是对方注销的原因，所以可以税前扣除，不管能不能税前扣除，都是要填写A105090表的
84785021
05/21 14:37
好的，谢谢老师
余倩老师
05/21 14:47
不客气的哈。有问题再提问
阅读 140
描述你的问题，直接向老师提问
121
意见反馈
