00:10:00
问题已解决
老师，我想问下，我们4月就开了一张异地的发票，5月也预缴税款了，那4月的税款我还要计提吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学，要计提的，同学
2024 05/21 17:00
84785026 
2024 05/21 17:00
分录怎么写呢？税款是股东扫码付的，不是通过对公
冉老师 
2024 05/21 17:03
借应交税费预交增值税
贷其他应付款股东
84785026
2024 05/21 17:04
我现在4月还没交,要怎么计提项目上的增值税
冉老师
2024 05/21 17:04
我现在4月还没交,要怎么计提项目上的增值税
没有实际缴纳，不做账
84785026
2024 05/21 17:04
你刚刚不是说要计提吗
冉老师
2024 05/21 17:05
老师看了，是预交的，不用计提，按照实际缴纳做账，抱歉
84785026
2024 05/21 17:05
不计提，下个月缴纳时，不是出现负数了吗
冉老师
2024 05/21 17:08
预交科目就是在借方
后期实际销售确认收入，税金在贷方，就会抵充这个借方预交的
84785026
2024 05/21 17:11
不太明白，我现在异地4月增值税5千，城建1千，不计提，下个月缴税，借应交税费-未交增值税，贷其他应付.股东，应交税费_城建，贷其他应付，那未交增值税跟城建不是一直挂着5千跟1千吗
冉老师
2024 05/21 17:13
老师给你写个完整的
后期确认收入
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
增值税余额不是负数了
城建税要计提的
借税金及附加
贷应交税费_城建
84785026
2024 05/21 17:17
是这样吗
冉老师
2024 05/21 17:19
是的，你写的很对的
84785026
2024 05/21 17:24
好的，谢谢老师
冉老师
2024 05/21 17:31
不客气，同学，祝你工作顺利
阅读 9112
描述你的问题，直接向老师提问
384
意见反馈
