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问题已解决
老师，帮看下这个会计分录对吗?圈起来的是不是不对要直接删掉啊。问着问着结束了。只能重新提供
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朋友您好，是我接的题，这个270是退货的话，不能删除的
05/21 18:23
84784958 
05/21 18:28
哦，好的，那就是这张分录就是这样话没错。
廖君老师 
05/21 18:29
您好，是的，这个分录对了
84784958
05/22 11:06
老师，我问下啊，我们这个出货时结转成本，这个成本单价怎么算啊，实际不是按先进先出的方法出货的，可能都是按最新来的货发出去，最开始来的货有点老了就一直不出，这个可能最后再特价便宜售卖
廖君老师
05/22 11:08
您好，一般是用月末一次加权平均法来结转成本，咱公司这个情况特殊，如果您能核算 的话，后进先出也是可 以的
84784958
05/22 11:11
月末一次加权平均法的话，不是得等月末啊，我现在是每天有业务出货发生就做记账凭证，做的时候不是要结转库存成本吗？这个时间的成本单价怎么算啊？
廖君老师
05/22 11:13
您好，那您太辛苦了，我们成本都是月末一次结转的，有库存商品的进销存表格管理各商品规格，月末就一个凭证把本月成本结转，附件就是这个存货进销存表格，还有仓库这些出库单，
84784958
05/22 11:16
那你的意思，我记账凭证只做销售收入，不结转成本，月底一次性再算吗？像这个图片只要前三行就行了是吗
廖君老师
05/22 11:20
您好，是的，我们销售量一个月上亿，一笔笔结转做不到的，
84784958
05/22 15:20
老师，我问下我们公司是基本不开发票，可能月底一次性找一家客户开总的发票，这样的话，我当时卖货时收到了款，分录是：借：银行存款
贷：主营业务收入，
还是借：应收账款
贷：主营业务收入
廖君老师
05/22 15:25
您好，借：应收账款
贷：主营业务收入
因为银行必须是跟流水来做的，我们也可以申报未开票收入的，不一定要开票
84784958
05/22 15:28
那我货卖出去了，当时未到收钱，过个几个月才会收到钱，现在要做分录怎么做啊，和刚刚那个没有收到钱的也是一样的分录吗？
廖君老师
05/22 15:34
您好，是的，确认收入就记在应收账款，收到钱
借：银行 贷：应收
84784958
05/22 15:38
意思，现在卖了货，即时以后才会收到钱，现在作分录也是，借：银行,贷：应收，是这样吗？
廖君老师
05/22 15:42
我没有这么说哦，
借：银行,贷：应收，
这个分录一定是收到钱
实现收入是 借：应收账款 贷：主营业务收入
84784958
05/22 15:50
帮看一下是这样的吗？图片上一张收到了款，一张没有收到款
廖君老师
05/22 15:55
您好，不对，收到款的也要确认收入的，要有主营业务收入
84784958
05/22 16:06
像图片这样吗？那个惠万家精品生活超市的作两个记账凭证号
廖君老师
05/22 16:15
您好，是的，就是这个分录哦
84784958
05/22 16:17
那下面那张金额2868的，如果下个月收到了客户转账，我就在下个月作个记账凭证然把单子也保存下面个月里面是吧？
廖君老师
05/22 16:19
您好，是的，下月收到钱，附件只有回单的
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