00:10:00
问题已解决
老师，23年暂估时借 主营业务成本40万 贷 应付账款40万 今年没有成本票 然后把30万报了一次性奖金收入按照3%申报了，10万调增了汇算 我把10万这个调增做的分录是 借利润分析未分配利润-10万 贷 应付账款 暂估 -10万 那么 这个奖金如何冲暂估？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好；你调增不用单独做分录的； 你这个奖金是之前没有做暂估；还是说暂估的就是这个40万； 那你科目也不对的
05/22 09:39
84784987 
05/22 09:42
暂估是40万 借 主营业务成本 贷应付账款
meizi老师 
05/22 09:42
你好； 那你要先全额红冲40万 ； 然后去做； 借利润分配-未分配利润30万贷应付职工薪酬-年终奖 30万 ； 这样去计提
84784987
05/22 09:42
调增不做分录，那我账上的应付账款暂估下不了账
meizi老师
05/22 09:44
你好； 先去红冲40万； 就是做； 借应付账款40 贷利润分配未分配利润40 ； 这个是跨年； 就这样红冲
84784987
05/22 09:47
直接冲？不用分奖金还是调增？
84784987
05/22 09:47
那缴纳税款 我做个计提分录是，借 未分配利润 贷 应交税费 所得税？
meizi老师
05/22 09:50
你好； 你本身暂估的时候也没有写具体明细的； 你可以直接红冲了暂估40万； 在按照实际年终奖的金额去计提和支付；
84784987
05/22 09:54
没有 只是写的暂估 这是没票，为了不交税才暂估的
84784987
05/22 09:55
我的所得税计提分录对不对？借方计入未分配利润
meizi老师
05/22 09:57
你好；是的；所得税计提是这样来做账的； 对的
阅读 9048
描述你的问题，直接向老师提问
1267
意见反馈
