00:10:00
问题已解决
老师，固定资产跨年忘记折旧了怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，固定资产跨年忘记折旧，补计提折旧分录是
借：制造费用或 以前年度损益调整
贷：累计折旧
05/22 13:45
84784973 
05/22 13:46
那年末以前年度调整有余额，是不是要转出，怎么做
邹老师 
05/22 13:47
你好，结转的分录是
借：利润分配—未分配利润，贷： 以前年度损益调整
84784973
05/22 13:48
但是会出现资产负载表和利润表勾勒关系不对，正常嘛
邹老师
05/22 13:49
你好，正常的。发生了 以前年度损益调整的情况下，资产负债表和利润表的关系是
未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整
84784973
05/22 13:51
好的，我看一下
邹老师
05/22 13:52
祝你学习愉快，工作顺利！
84784973
05/22 14:00
那报年报的时候，这个以前年度损益调整是不是不影响正常填写申报，不用改动哪里吧
邹老师
05/22 14:01
你好，汇算清缴的时候，折旧需要按调整之后的金额填写
84784973
05/22 14:02
是累积折旧，固定资产那个表那里的累积折旧填调整后的嘛
邹老师
05/22 14:02
你好，是的，是这样的
阅读 15448
描述你的问题，直接向老师提问
463
意见反馈
