老师你好，我们去年暂估了一笔库存商品15万。当时的分录是：借：库存商品15万贷：应付账款15万结转成本的时候是：借：主营业务成本15万贷：库存商品15万当时已经结转成本了，今年没收到发票，我就红冲了去年的暂估分录是：借：库存商品-15万（负数）贷：应付账款-15万（负数）成本红冲是：借：利润分配-未分配利润-15（负数）贷：库存商品-15（负数）这样做对吗？_实务

问题已解决

老师你好，我们去年暂估了一笔库存商品15万。当时的分录是：借：库存商品15万贷：应付账款15万结转成本的时候是：借：主营业务成本15万贷：库存商品15万当时已经结转成本了，今年没收到发票，我就红冲了去年的暂估分录是：借：库存商品-15万（负数）贷：应付账款-15万（负数）成本红冲是：借：利润分配-未分配利润-15（负数）贷：库存商品-15（负数）这样做对吗？