问题已解决
老师中午好,请教问题,比如本月销项税额100万元,进项税额60万元,勾选认证50万元,还有10万元本月未勾选认证这个会计分录怎么写。
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借管理费用
应交税费待认证,10万
贷银行存款。
2024 05/23 12:56
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2024 05/23 12:57
老师这10万元是购入原材料的,月低会计分录怎么写。
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 12:58
借原材料,应交税费待认证,10万
贷银行存款
代认证不用转挂账就行。
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2024 05/23 13:00
老师您的意思是待认证的发票月底不需要做账务处理是吧?
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 13:02
是的对的,是这个意思的
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2024 05/23 13:03
老师您帮我看看我这样写对不对
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 13:04
你好,这个待认证不对,待认证怎么出来的?你是不是把它全部做了镜像了?
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2024 05/23 13:08
是的 那我当月采购回来的发票如果不认就不用写进项税额对吧
采购时写 不认证 借原材料100 应交税费-应交增值税(待认证税额)13 贷:银行存款113 老师这样是对的吧
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 13:08
你好对的,是这么做的。
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2024 05/23 13:12
老师如果下个月领证了 会计分录 怎么写
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 13:13
借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。
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2024 05/23 13:15
借:应交税费-应交增值税(进项税额)13 贷:应交税费-应交增值税(待认证税额)13 老师麻烦您原我看看 对不对
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 13:17
待认证是二级科目
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2024 05/23 13:20
应交税费-待认证税额(进项税额)13
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郭老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/23 13:21
应交税费待认证,这就已经完整了,你还用括号干什么?