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分录对的情况下，做银行冲销的时候，是负数表示还是写在借方？什么时候用红字负数做分录？什么时候用相反分录做分录？
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同学您好！涉及到损益类科目的红冲时候用负数，比如冲管理费用，销售费用，主营业务收入，主营业务成本等损益类科目用负数表示
05/23 22:16
甜椒老师 
05/23 22:17
举个理解比如您红冲暂估的主营业务成本80元
借 主营业务成本 负数
贷 应收账款_暂估 负数
84784979 
05/23 22:19
就是只有损益类科目用负数表示，其他科目就是在正确的情况下就用相反方向表示是吗？
84784979
05/23 22:20
因为我今天发现我做银行账的时候，应收应付冲减我是用负数表示的，然后科目余额表里就没有应付账款的科目显示了
甜椒老师
05/23 22:22
同学您好！一般涉及损益的用负数表示的，其他的可以正常做反分录
甜椒老师
05/23 22:24
同学您好！应付账款用负数没有显示可能是贷方负数金额和正数金额做了抵消
甜椒老师
05/23 22:24
同学您好！只有您的余额冲个之后是正确的就可以
84784979
05/23 22:25
是的，那这种冲减抵消了，科目没有显示了，科目余额表还正确吗？
甜椒老师
05/23 22:26
同学您好！这个冲销科目余额表还是正确的，这个不影响的。
84784979
05/23 22:32
那这样的科目余额表还能建账吗？都没有这些科目了
甜椒老师
05/23 22:36
同学您好！您是需要启用新的软件吗？如果您是需要启用新的软件，对于没有余额的供应商或者客户不需要建账
甜椒老师
05/23 22:38
有点不太明白您的诉求，您能跟我说一下具体的情况吗？
84784979
05/23 22:40
那这两种方法影响了那个科目余额表的发生额和本年累计额，金额我怎么加都不对，是怎么回事？
甜椒老师
05/23 22:43
同学您好！您能给我截一下您需要加的金额吗？一般应付账款是贷方期初余额＋本年贷方累计发生额_本年累计借方发生额＝等于期末余额
84784979
05/23 22:49
第三张是个税系统申报金额，从二月建账的
84784979
05/23 23:01
老师还在吗？
甜椒老师
05/24 05:34
同学您好！抱歉昨天晚上晚上有点晚没有回复您信息，我看您的余额表是试算平衡的，您的金额没错哈！
甜椒老师
05/24 05:37
同学您好！您企业从二月用的软件，1月底余额为0的供应商或者客户这个是不入系统的，如果后面重新合作了您重新把他填入系统就可以
甜椒老师
05/24 05:38
您的科目余额表从下面合计金额来看，您的余额表没有问题的
84784979
05/24 07:53
老师，就是在分录对的情况下，我所有科目都是用红字冲减的，不影响财务报表数据，只是科目余额表的数据累计额不一样，这样的做法对不对。因为我同事他们除了损益都做相反分录冲击的，科目余额表的累积发生额和我的不一样
84784979
05/24 07:56
我的科目余额表应付职工薪酬贷方本年累计数应该怎么加才能算出个数系统里申报的应发工资总金额
甜椒老师
05/24 09:08
同学您好！我冲您应付职工薪酬申报表4月份5246.2和您的余额表本期发生额4月份5246.2，一致的没问题
甜椒老师
05/24 09:11
同学您好！您用负数冲的本年累计数不一样是正常的，余额对的就可以了
甜椒老师
05/24 09:12
同学您好！您看对不对最重要是先看本期发生额，我到您余额表应付职工薪酬工资4月份申报金额和余额表金额是一致的
甜椒老师
05/24 09:13
同学您好！就是本年累计相加不同，您需要往前翻，看看3月份，2月份，1月份本期发生额
84784979
05/24 09:30
老师，应付职工薪酬薪酬不是看那个贷方累计数嘛
甜椒老师
05/24 09:35
同学您好！您今年2月份建账的贷方累计跟实际的本年累计是肯定有差异的，举个例子来说明，您1月份发生了5000元，2月，3月，4月。实际全年累计为20000元，因为您2月份建账您在您新系统里面只能看到15000元，因为您建账前的数据需要另外加上的
甜椒老师
05/24 09:36
没有特殊情况下是看本年贷方累计，您中间建账特殊情况导致您实际和本年累计不符合
84784979
05/24 09:40
应付职工薪酬期初有数据，然后我2-4的工资薪酬数据没有任何问题，然后看本期的发生额，应付职工薪酬的贷方金额是实际发放的金额
甜椒老师
05/24 09:40
同学您好！从这个上面来看是正确的
84784979
05/24 09:42
老师您看一下
84784979
05/24 09:43
这是2-3月的科目余额表和录入的期初
甜椒老师
05/24 09:44
这个金额没有找到您申报表对应的金额
甜椒老师
05/24 09:45
计提5313的您申报表里面没有这个金额
甜椒老师
05/24 09:51
同学您好！从这个表来看您期初累计金额与您申报的金额就有出入了，期初建账时候余额是4700，但是我看您申报表里面没有4700这个金额
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