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公司要注销，下图应交税费下边的科目需要结转吗？如果需要根据我的借方和贷方余额怎么做分录？
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你好，同学，反方向冲销，余额结转到营业外收支里面
05/24 12:14
84785000 
05/24 12:16
不太明白，具体怎么做分录？
冉老师 
05/24 12:37
老师看了图片。应交税费期末余额是零，不用额外结转的
84785000
05/24 12:38
这样做正确嘛？
冉老师
05/24 12:38
这样做一笔内部结转也可以的
84785000
05/24 12:41
做不做都可以吧，也不影响什么，就是有数挂着，我这分录摘要这样写可以吧？
冉老师
05/24 13:01
是的，老师看了一级科目余额是，零，做不做都可以的
84785000
05/24 13:15
好的，摘要写 结转税金科目余额 也没问题吧
冉老师
05/24 13:16
摘要写 结转税金科目余额 也没问题吧
没问题的
84785000
05/24 13:22
公司5月要注销，申报24年汇算清缴是要在公司清算后如果有利润 ，需要分红缴纳个税后才申报的吗？
冉老师
05/24 13:24
如果账面有钱，先分红，分红后，清算
84785000
05/24 13:28
这个月5月注销公司还用计提缴纳企业所得税吗？
冉老师
05/24 13:34
如果利润是正，涉及交纳所得税的话，要计提的
84785000
05/24 13:57
这样做分录正确吗？
84785000
05/24 14:00
本年利润贷方余额：16615.17
冉老师
05/24 14:04
老师看了分录没问题的
冉老师
05/24 14:04
老师看了分录没问题的
84785000
05/24 14:06
下面提取盈余公积这步分录用做嘛？
冉老师
05/24 14:06
是的，盈余公积图片分录也是没问题的
84785000
05/24 14:11
要注销，5月计提的企业所得税5月末之前还能缴了嘛，还是只能六月份缴了
冉老师
05/24 14:14
可以税务局大厅去缴纳的
84785000
05/24 14:41
5月只计提了企业所得税还没有缴纳，没缴完税就不能算清算完吧，就不能给股东按投资比例分截图中的未分配利润吧？
冉老师
05/24 14:42
是的，先交纳万的，
交纳完只后在分配分红
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