问题已解决
请问农村合作社22年开具发票6000万,当年已确认收入。由于合同在23年初将该笔收入变更为3年确认,22年度汇算清缴时将该笔收入调表不调帐处理。现在23年账务是否还需要将22年确认的6000万收入红冲4000万,并且在23年确认2000万收入?剩余2000万收入在2024年确认?分录如何做呢?
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你好,同学
可以的,没问题的
反方向冲回,然后重新做账的
2024 05/24 13:10
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84785018 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 05/24 13:11
请问老师,红冲和重新确认收入分录如何做呢?
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冉老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 13:11
冲红
借主营业务收入
贷应收账款
重新确认的话
借应收账款
贷主营业务收入
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2024 05/24 13:14
老师,因为是跨年更正,这是涉及到以前年度损益调整了对吗?还要在盈余分配-未分配盈余过一下对吗?
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冉老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 13:15
冲红
借以前年度损益调整
贷应收账款
本期重新确认的话
借应收账款
贷主营业务收入
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2024 05/24 13:17
老师,请帮我看一下这样的分录对吗?结转损益如何做平呢?
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冉老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/24 13:18
老师看了,分录没问题的