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下面提取盈余公积这步分录用做嘛？
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你好，有盈利，未分配利润是正数，就要计提法定盈余公积
05/24 14:06
84785000 
05/24 14:10
我做的这笔分录没有问题嘛？
王晓晓老师 
05/24 14:34
没问题，你是用了利润分配的明细科目
84785000
05/24 14:40
5月只计提了企业所得税还没有缴纳，没缴完税就不能算清算完吧，就不能给股东按投资比例分截图中的未分配利润吧？
王晓晓老师
05/24 14:48
是的，你先处理清楚税后再分配
84785000
05/24 15:00
假如5月末之前缴纳4-6月企业所得税，计提的分录我做在结转损益之后了
那么缴纳所得税的分录：
借：应交税费－应交企业所得税 830.76
贷：银行存款 830.76
这笔分录也得做在结转损益后吧
王晓晓老师
05/24 15:18
这个没关系，你交了钱做就可以了
84785000
05/24 15:34
也可以缴所得税的时候一起计提结转缴纳，我的意思就是做一起也可以吧
王晓晓老师
05/24 15:38
是的，做一起也是可以的了
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