00:10:00
问题已解决
请问老师，公司只付一老板的社保，老板也不发工资，那个部分的社保账怎么做?还挂其他应收账款吗？还是怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这部分就是工资，正好交的社保，也不用实发了
借：××费用（管理/销售等）-工资 （应发工资-个税系统申报数据）
贷：应付职工薪酬——工资
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款-社保（个人部分）
上交杜保
借：应付职工薪酬——社保（企业部分）
其他应收款-社保（个人部分）
贷：银行存款
2024 05/25 12:56
84785037 
2024 05/25 13:07
那我2022年一直把个人部分的社保挂其他应收款，又没计应付职工薪酬，导致挂到2024年，现在要怎么清账
84785037
2024 05/25 13:08
老师老师
廖君老师 
2024 05/25 13:09
您好，这个金额不大在24年做上面的分录，把其他应收款做平
84785037
2024 05/25 13:14
借：管理费用——工资
贷：应付职工薪酬——工
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保
是这样吗？
84785037
2024 05/25 13:14
金额1万多
廖君老师
2024 05/25 13:14
您好，是的，就是这个分录，
84785037
2024 05/25 13:52
老师，不大，指多少以内
廖君老师
2024 05/25 13:54
您好，大小是职业判断，没有金额规定的，我认为10000不大，不要去更正2022和2023年所得税汇缴申报表了
84785037
2024 05/25 14:01
老师，2022年的账在2023年改的还能用管理费用吗？
84785037
2024 05/25 14:02
跨年了，不能用管理费用吧
84785037
2024 05/25 14:02
2023年还没汇算，想直接改在2023年去呢
廖君老师
2024 05/25 14:04
您好，规范来说当然是不能的，各年是各年的账务，这个总金额也才10000，直接在23年汇缴考虑也行，不去更正22年所得税汇缴申报表了
84785037
2024 05/25 14:35
那就直接当2823年的费吧
84785037
2024 05/25 14:35
可以吗？老师
廖君老师
2024 05/25 14:35
您好，是的，我也认为 这样合适 的
阅读 15990
描述你的问题，直接向老师提问
1033
意见反馈
