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您好，A105050表 汇算清缴的职工薪酬支出表格里的帐载金额（应付职工薪酬-工资 贷方累计发生额），实际发生额（本年计提 应付职工薪酬-工资 在年度汇缴前已实发的金额），和税收金额（本年计提+个税申报+汇缴前实发，3个条件同时满足的金额），这3个金额一样就不用纳税调整了。 应付职工薪酬-福利 支出表格里的帐载金额（应付职工薪酬-福利费 贷方累计发生额），实际发生额（本年计提 应付职工薪酬-福利费 借方累计发生额），和税收金额（实际发生小于计提用实际发生，另外能量化到个人的福利是要申报个税的），这3个金额一样就不用纳税调整了。 社保和公积金只是公司缴纳的部分，应付职工薪酬—社保（单位）应付职工薪酬—公积金（单位）的贷方发生额