00:10:00
问题已解决
老师，汇算清缴时，固定资产和长期待摊费用怎么填写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，A105080表填数：科目余额表进行取数，资产原值填写固定资产余额，本年折旧填写累计折旧贷方数，累计折旧填写累计折旧科目的余额数。 账载123和税收458列对应填 一样的数据就不用纳税调整。 折旧完了 原值也没有了就不用算
A105080表 长期待摊费用 填数：原值就是填写长期待摊费用账面初始发生金额，本年摊销，累计摊销
05/27 08:12
84784959 
05/27 08:21
原值是以前至2023年底的累计数吗？
廖君老师 
05/27 08:22
您好，是的，截止2023年底的累计数
84784959
05/27 08:30
固定资产和长期待摊费用原值怎么取数？是直接用2023.12月的余额表上的期末借方数？
廖君老师
05/27 08:32
您好，固定资产是取余额表上的期末借方数
长期待摊费用要从明细表取借方累计发生额，因为摊销时 贷：长期待摊费用了，这个科目金额减少了
阅读 10816
描述你的问题，直接向老师提问
504
意见反馈
