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老师，请问下，作账务调整，应付账款贷方余额结转到营业外支出，应付账款借方余额结转到营业外收入，这样处理可以么？
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您好，这个是可以的，没问题
05/27 13:44
84785003 
05/27 13:46
应付账款贷款的余额不是表示未支付的货款吗？那这样作营业外支出，不是减少了利润，企业所得税可以扣除吗
小锁老师 
05/27 13:46
嗯对，是可以扣除的，这个没事
84785003
05/27 13:50
同等应付账款借方余额，不是表示已支付的款项，那还做营业外收入吗？那不是增加了利润
小锁老师
05/27 13:50
是应付账款，相当于不还款了，这个意思
84785003
05/27 14:38
可是应付账款借方，不是等于预付吗？怎么能做营业外收入呢
小锁老师
05/27 14:39
我先问一下，你这个是要重分类，还是不归还？
84785003
05/27 14:44
不还和重分类有什么区别吗
小锁老师
05/27 14:45
不还，做营业外收入，重分类，做预付账款，这个区别
84785003
05/27 14:46
因为是牵涉到股权转让，是要求对方先把账应付的帐需处理好的
小锁老师
05/27 14:47
那你就重分类到预付
84785003
05/27 14:48
关键是他这样处理不合理吧，应付账款借方是等同与已预付了，我已经付了钱，还转营业外收入？那不是我钱付了，还增加了收入
小锁老师
05/27 14:49
事实上要看你是否是归还的这个
84785003
05/27 14:51
我还是不明白，我预付了是看对方是否归还吧
小锁老师
05/27 14:52
嗯对是这个意思的了
84785003
05/27 14:54
那如果对方不归还，那我要做营业外收入吗？
小锁老师
05/27 14:54
你预付出去，后边不归还是吗
84785003
05/27 14:56
现在也不知道归不归还，可是对方就是这样处理的，把账结平
小锁老师
05/27 14:58
那你就是做预付账款，先扔着就行
84785003
05/27 15:00
可是对方财务就这样处理了，现在是股权转让，看到对方是这样做
84785003
05/27 15:01
对方已经是这样做了账务处理了，其实这样做不对的吧
小锁老师
05/27 15:01
对啊，这样处理还有疑问吗？
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