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每个月从基本户扣的员工社保费，怎么做会计分录呢！
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您好！1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款
.应交税费-个人所得税
其他应付款-个人负担社保公积金，
3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款
5.缴纳个税
借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款
05/29 09:11
84785025 
05/29 09:14
好的，谢谢老师
宋生老师 
05/29 09:17
你好，不用客气的了。
84785025
05/29 09:20
老师我们小规模纳税人，24年第一季度报表有问题，我应该从新整理23年12月一个月的账，把期初余额找出来，是不是要从科目余额表里面找呢！是不是要把银行基本户发生的业务，还有公司平常报销业务都整理出来，登记记账凭证
宋生老师
05/29 09:23
你好，是的，是要把之前的都整理出来
84785025
05/29 09:24
之前的？之前的到底是最后一个月的还是23年最后一个月的呢？
宋生老师
05/29 09:25
你好，只需要23年最后一个月
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