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老师，小规模销售的危化停车场运行管理费如何结转成本
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您好， 这种没有什么成本，直接确认收入就可以了
2024 05/29 11:01
84784992 
2024 05/29 11:06
但是这其中涉及到一部分库存商品
刘艳红老师 
2024 05/29 11:07
这种停车管理费和库存商品没有关系呀
84784992
2024 05/29 11:08
我们是搞科技的，和政府合作，企业现在不打算运营了，要将库存商品还有费用都转给政府
刘艳红老师
2024 05/29 11:09
那你就视同销售就可以了
借：销售费用
贷：库存商品
应交税费
84784992
2024 05/29 11:11
给对方开的发票名称是危化停车场运行管理费，但是这部分款项里包含着我们企业11万的库存商品，包含着60多万的管理费用
刘艳红老师
2024 05/29 11:33
你们开给他们多少钱的发票了
84784992
2024 05/29 15:18
开了78万的发票。老师这种情况，我分录做
借 主营业务成本_运行管理费78万
贷 库存商品-xx11万
贷 其他成本_运行管理费 67万
可以不
刘艳红老师
2024 05/29 15:20
这两个成本为什么要这样做了，不太理解了，你开了票要确认收入
84784992
2024 05/29 15:25
已经确认收入了，下一步不是还要结转成本吗？
84784992
2024 05/29 15:26
还是只需要结转库存商品的那部分成本，费用的那部分不用结转。
刘艳红老师
2024 05/29 15:27
费用那部分不用结转，结转库存商品的就可以了
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