00:10:00
问题已解决
总分公司是跨地区，而且两个公司都是亏损的，总公司亏损18万，分公司亏损2万，在做企业汇算清缴时，企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表怎么填？跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表怎么填？麻烦老师讲一下下面两个表圈出部分怎么填写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你亏损都不需要填写这些
05/29 11:31
84784984 
05/29 14:02
总公司一直是小型微利企业，所以也不用就地分摊了吗？
小林老师 
05/29 15:03
亏损就不需要分摊了
84784984
05/29 15:06
如果没有亏损的话 而且被确认上年为小型微利企业 就地缴纳标识为否 是不是也不用就地分摊了呢？
小林老师
05/29 15:06
当期应纳税所得额＞0，是需要分摊
84784984
05/29 15:10
我看到2012年第57号文说确认上年为小型微利企业就不就地分摊了 应纳税所得额>0还要分摊吗 老师
小林老师
05/29 15:43
是的，规定是小微企业不分摊
84784984
05/29 15:44
不就地分摊 的话 分配表需要填写吗
小林老师
05/29 15:52
这个确实是第一次遇到，那就不需要填写
阅读 9044
描述你的问题，直接向老师提问
5643
意见反馈
