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问题已解决
代账公司将一些与当期不匹配的费用、成本（如4月的报销款单据，但是是5月份实际支付的），挂在了其他应付款-法人（借：管理费用等，贷：其他应付款-法人），而实际银行支付的那个月，又没有对应的报销单据，代账会计也没有冲掉之前的其他应付款-法人。 如此累计了两三年下来，其他应付款-法人科目贷方余额达到了近100万元。 跟法人确认过，他的费用基本都支付给他了，公司没有欠他款。 请问现在要怎么慢慢消化掉其他应付款-法人这笔挂账呢？
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你好，那这样银行存款不是也对不上？
05/29 15:09
84784950 
05/29 15:11
银行存款能对上，他们之前好像自己做了一个现金付讫的凭证。
但是最近一年没有弄这个现金付讫的凭证了
所以很奇怪，是怎么搞平的
王晓晓老师 
05/29 15:18
就是以前有现金支付。后来没有做了，因为现在那块没确认收入了
84784950
05/29 15:18
我翻看了凭证，没有现金支付过，他们就是自己做了一个现金付讫的单子，为了平账
84784950
05/29 15:19
跟法人等当事人确认过，他们报销等都没有现金收款过
王晓晓老师
05/29 15:22
那怎么支付报销的呢，现金银行总是要走一个的
84784950
05/29 15:24
我看到的是，贷方银行时，有时候给冲其他应收款-法人，有时候冲其他应付款-法人，总之是很乱
王晓晓老师
05/29 15:26
那你把现在账上其他应收应付对冲以后会是什么样
84784950
05/29 15:27
已经对冲了，对冲完之后，其他应付款-法人还有近100万
王晓晓老师
05/29 15:38
这不科学呀，除非他其他应付款法人这个做个没票暂估之类的
84784950
05/29 15:47
刚翻看了凭证，23年有几笔银行入账，优秀对应开票的，给入到收入了，没有对应发票的，就又给挂到其他应付款-法人贷方了
王晓晓老师
05/29 15:56
看吧，就是暂估了成本
84784950
05/29 15:59
嗯嗯，好几种情况都挂到其他应付款-法人科目了，请问现在可以以什么方式慢慢调整过来呢？
王晓晓老师
05/29 16:23
这个一你需要把后续的成本票抵之前的，二，如果真的没有成本票，但确实付了款，那就做成成本，做纳税调增
84784950
05/29 16:28
就是有成本票时，借其他应付款-法人，贷银行存款，对吗？
王晓晓老师
05/29 16:32
是的，就是这个样子了
84784950
05/29 16:34
那只能后续慢慢逐月调整了，一下子是调整不完的是么
王晓晓老师
05/29 16:40
是的，慢慢来，一下子做，就只有调增了
84784950
05/29 16:56
好的谢谢老师，还是慢慢调整吧
王晓晓老师
05/29 17:01
嗯呢，慢慢来吧，代账的账要调一段的
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