00:10:00
问题已解决
给员工缴纳每月社保，借应付职工薪酬-社保，借其他应收款-社保个人部分，贷银行存款，对吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款
应交税费-个人所得税
其他应付款-个人负担社保公积金，
3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款
5.缴纳个税
借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款
05/29 15:25
84785025 
05/29 15:27
老师，针对缴纳社保业务，我是不是写第3个分录，第4个分录就可以了
宋生老师 
05/29 15:29
你好是的，就是这样子。
84785025
05/29 15:34
老师，借应付职工薪酬-社保，借其他应收款-社保个人部分，贷银行存款，这笔分录为什么不对！这个分录是另一个会计告诉我的
宋生老师
05/29 15:34
你好！你这个不对。是因为公司部分，是计入管理费用-社保
不是应付职工薪酬
84785025
05/29 15:37
好的，老师！谢谢
宋生老师
05/29 15:38
你好，不用客气的了。
84785025
05/29 16:53
老师，小规模纳税人开票的话借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费-应交增值税，如果收到这笔监理费回款，是不是借银行存款，贷应收账款呢
宋生老师
05/29 16:54
你好，是的，就是这样
84785025
05/29 17:34
老师，小规模开票3600元，刚才会计给你发过去会这，往里面填数的时候我不会算了！应收帐款是应该价税合计的吗？分录该怎么填数呢
宋生老师
05/29 17:36
你好！你是不会填数是吗
要确认数据？
阅读 9090
描述你的问题，直接向老师提问
199
意见反馈
