00:10:00
问题已解决
老师，汇算清缴105050职工薪酬支出调整表里，第一行工资薪金支出在账里怎么取数
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
应付职工薪酬，工资
账载金额是贷方发生额合计
实际金额，税收金额是借方发生额合计。只要汇算清缴之前发下去都要算进去。
05/30 09:26
84784979 
05/30 09:29
有离职补偿的，计提了，付了一部分，没有支付完，怎么办
郭老师 
05/30 09:31
你好，在其他里面填写，其他里面填写你计提的实际金额。里面填写的是支付出去的税收金额，和第二列是一样的，差额就需要调增。
84784979
05/30 15:27
老师，汇算清缴报表，最后需要交所得税，我公司已经缴纳完了，做账怎么做？有什么注意的吗？
郭老师
05/30 15:31
你好，是在汇算清缴补交了税款吗？
84784979
05/30 15:33
对，2023年的汇算
郭老师
05/30 15:34
借，利润分配，未分配利润
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税贷银行存款。
84784979
05/30 15:34
必须把所得税计提到利润分配里？
郭老师
05/30 15:36
好，没有规定必须要，你可以自己选择。
84784979
05/30 15:36
不用以前年度损益调整科目过度吗？
郭老师
05/30 15:37
企业会计准则用以前年度损益调整，小企业会计准则用利润分配未分配利润。
84784979
05/30 15:39
意思是。小微企业做直接用利润分配，一般人公司，用以前年度损益科目过渡一下，对吗？
郭老师
05/30 15:39
你好，记账准则
他不是一般纳税人，小规模。
郭老师
05/30 15:39
记账依据这个懂吗？你每次申报利润表的时候，表头上面写着是小企业会计准则还是企业会计准则，它上面都标着。
84784979
05/30 15:40
怎么知道我公司是什么记账准则？
郭老师
05/30 15:42
你申报利润表的时候，表头上面写着，如果你是软件做账的话，基本信息里面你看一下有没有。
84784979
05/30 15:48
报表上写的是已执行新金融准则，新收入准则和新租赁准则的一般企业
郭老师
05/30 15:48
那就是新企业会计准则的
84784979
05/30 15:49
一般人公司那会计分录怎么做？小微企业公司会计分录怎么做？
郭老师
05/30 15:50
借，以前年度损益调整
贷应交税费企业所得税，
借，应交税费企业所得税，贷，银行
借，利润分配未分配利润，贷，以前年度损益调整。
郭老师
05/30 15:50
借，利润分配，未分配利润
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税贷银行存款。
阅读 6302
描述你的问题，直接向老师提问
10628
意见反馈
