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问题已解决
本月进项多了，不认证的进项不做税的账可以，我是这样子做，本月记账(借管理费用贷银行存款，)这是付款的全部金额，下个月记税需要怎么做账，上个月已经收到货款了，忘记开销项发票，《收到货款账是借银行存款 贷应账 这里写的是货款全部金额《》 麻烦告诉怎么做账，谢谢
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您好，不认证的进项税额可以这么做。借管理费用 应交税费应交增值税待认证进项税额 贷银行存款
05/30 11:41
84784995 
05/30 11:43
是不做税的账，是不是这样子借管理贷银行存款，写的是付款金额， 认证过后需要怎么做账
东老师 
05/30 11:44
对，认证以后，借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数
84784995
05/30 11:44
上个月收到货款了，但是这边没开发票，做账是不是这样子，借银行存款贷应收账款 收到金额，开了发票我需要怎么做账
东老师
05/30 11:45
开了发票，借应收账款 贷主营业务收入
84784995
05/30 11:48
税不做账吗
东老师
05/30 11:49
也做，我就是简写了，贷方应交税费应交增值税销项税额
84784995
05/30 11:49
借应收账款 贷应交税费销——项
东老师
05/30 11:49
开了发票，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
84784995
05/30 11:50
这里是不是借应收账款 贷销项说 不用负数吧，直接写税金额
东老师
05/30 11:50
对，这个不用负数，直接写金额就可以了。
84784995
05/30 11:52
我上个月已经做了一笔分录是这样子，借应收账款 贷主营业务收，金额写的付款过来金额，我下个月做账是不是做，借应收账款贷销项税 这些直接写发票金额
东老师
05/30 11:53
对，那就直接这么做就可以了。
84784995
05/30 12:29
开了进项发票，也已经认证了，需要怎么做账，没付款。是不是借进项税，贷管理费用，写发票上金额
东老师
05/30 12:30
对，借管理费用 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款
84784995
05/30 12:33
借进项发票 贷管理费用需要写正数吗，如果付款了，后续付款我需要怎么做账，金额怎么写 你上面的分录我还是看不懂一笔一笔写详细呗
84784995
05/30 12:35
我先做一笔分录就确认了发票，做发票金额这一笔是不是，借进项税额 贷管理费用 是写正数还是负数
东老师
05/30 12:38
但是拿你这个费用来说，借管理费用 1000应交税费应交增值税进项税额 100 贷应付账款1100
后面付款，借应付账款1100 贷银行存款1100
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