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老师，去年的年终奖计提少了，今年应该怎么做账，小企业会计准则
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 可以直接入到今年的账里吗
05/30 13:52
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05/30 13:54
去年总共也就计提了3万，今年发了4万
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05/30 13:56
那企业所得税汇算清缴的时候，利润表和资产负债表相关的科目余额是不是应该按照补提后的来
84784987
05/30 13:58
这次汇算清缴资产负债表里的未分配利润比去年12月底的少填1万，利润表的管理费用多填1万，是这样的吧
84784987
05/30 14:03
老师，再多问一下，这个会计分录是不是要做到5月份的账里(5月发放)，如果是这样的话，我去年12月的财务报表，岂不就和这次汇算清缴的数据不一致了吗
东老师 
05/30 13:50
借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
东老师
05/30 13:52
这个你少计提了多少钱呢？
东老师
05/30 13:55
那不能直接在今年计提的，这个金额不算小。
东老师
05/30 13:57
对，按照补提以后的来。
东老师
05/30 13:59
对，没错的，是这么做的。
东老师
05/30 14:04
这个不一致也没有影响，只要是汇算清缴的时候是正确的就行。
东老师
05/30 14:04
当然了，你如果能反结账到去年修改是最好的。
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