00:10:00
问题已解决
老师，报关单已开，收入未确认，成本也未结转！并且不符合出口退税，账上要怎么做！跨年的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，视同内销是吗
05/30 18:15
84784995 
05/30 18:17
不符合退税标准，税务不让退的
朴老师 
05/30 18:23
是什么企业会计准则呢
84784995
05/30 18:26
小企业准则，应该是以前忘记确认收入了
朴老师
05/30 18:30
借银行贷利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润贷库存商品
84784995
05/30 18:32
进项税额也要放到未分配利润里面呢！
84784995
05/30 18:34
之前还有几单出口退税款，也是退不掉的，出口退税额账务上要做借利润分配未分配利润，贷，其他应收款么？
朴老师
05/30 18:40
进项税额正常抵扣就行
朴老师
05/30 18:41
增值税不涉及损益，不用利润分配未分配利润
84784995
05/30 18:54
借，应收账款，贷利润分配 销项税 （自制发票） 借:利润分配 贷:库存商品； 借:库存商品 进项税额，贷应付账款
朴老师
05/30 19:03
对的，一般纳税人是这样子的
84784995
05/30 19:06
应收账款的确认按报关单的汇率么？前期的按这个月的
84784995
05/30 19:07
这个发票之前还做过出口抵扣，已经申请退回了
朴老师
05/30 19:07
按报关单那个月的哦
84784995
05/30 19:10
那等进项退回来才能做么？
朴老师
05/30 19:11
是的，退回来才可以做，进项发票重新开
84784995
05/30 19:12
进项为啥还要重新开？不懂
朴老师
05/30 19:46
您之前的不是红冲了吗
84784995
05/30 19:55
没有红冲啊啊？是出口抵扣了，要申请把发票退回来
朴老师
05/30 20:26
出口是退税，你撤销勾选的然后重新勾选就可以
阅读 9032
描述你的问题，直接向老师提问
352
意见反馈
