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那A104000表资产折旧摊销费可以＞A105080表账载本年折旧摊销额吗？我们长期待摊费用好像很大我看了一下 我如实按数据填写了但是系统风险提示我：【您单位在A104000《期间费用明细表》中所列销售费用和管理费用的资产折旧摊销费合计数应小于等于A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》中资产折旧摊销费账载金额，请核实。】

可以大于的，因为你有处置的固定资产，处置的固定资产在105080表格不用填写，你可以忽略。

对了老师，我们今年有别的公司划拨过来的固定资产，同时把累计折旧也划拨过来了，我想请问这样的话A105080表中资产原值 我直接按账上固定资产卡片显示的原值填写吗？还是说划拨过来的那部分固定资产，我应该填他的原值-在在我们公司以前计提的累计折旧后的净值？

累计折旧怎么会划过来？你不考虑之前的累计折旧？

需要考虑之前的累计折旧吗老师？我同事说不要管划拨过来的固定资产的累计折旧，只需要管今年在我们账上发生的折旧，所以让我在A105080这张表里，本年折旧我照常按发生的填写，对于划拨过来的那部分固定资产，累计折旧让我填的也是本年折旧，这样不对吗老师

不考虑，你只按照公允价值来做固定资产就可以的。然后剩下的继续折旧。

老师 汇算清缴提示我【1.您单位申报表A102010《一般企业成本支出明细表》第 低 (一般企业) 其他营业外支出异常 26行“其他营业外支出”为xxxx元; 2.您单位有“其他营业外支出”，请核实填报是否准确。】这个可以忽略吗 我们确实是有营业外支出

怎样的营业外支出可以填写在其他营业外支出里呀？

可以当忽略就可以了

好的老师还有一个风险提示我们的汇算清缴资产总额和四季度报表【单位4季度(或12月)季度预缴申报表中填报的资产总额的全年季度平均值不一致  这种情况我们需要在填完汇算清缴报表后去修改四季度报表吗

对的是的，之前申报错了的需要修改去修改