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问题已解决
老师想问下，汇算清缴社保跟公积金填写的金额，都是每个月的社保单位缴纳部分吧，不存在错月吧，因为社保每个月15号扣当月的社保款项，就直接填写上2023年1到12月的单位缴纳部分金额就行是不
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你好，没事儿，这么填写就可以了。
05/31 11:37
84785036 
05/31 11:41
就是2023年1到12月实际扣费单位缴纳部分的金额？这样跟工资就有出入 这样？
东老师 
05/31 11:44
对，就是2023年1~12月份的金额。
84785036
05/31 11:45
职工薪酬其实是填写的是实际22年12月到23年11月的工资对吧
东老师
05/31 11:45
不是，职工薪酬也就是1~12月份的金额。
84785036
05/31 11:47
职工薪酬填写的是个税申报系统税款所属期2023年1到12月吧，个税申报系统不就是申报的实际工资发放的月份不就是22年12到23年11月的工资？就是税款所属期23年1到12月
东老师
05/31 11:48
对，没错，就是你说的这个意思。
84785036
05/31 11:49
那我的社保跟公积金不用这么填写吧，就是填写实际扣款2023年1到12月的的单位缴纳部分就行吧，不用看税款所属期
东老师
05/31 11:49
对，没错，因为你都是按月申报和扣款的，就没有差异，就是1~12月份的金额
84785036
05/31 12:01
但是公司有个员工5月份离职了，公积金正常都在公司缴纳，全部公司承担，账上全部做了营业外支出，单位跟个人缴纳部分，这块在汇算清缴应该怎么填写呢
东老师
05/31 12:01
就是在职工薪酬纳税明细表里面。公积金账载金额就是账上的金额。税收金额就是需要减去个人负担的部分。
84785036
05/31 12:03
账上金额是指单位和个人部分？还是只有单位缴纳部分，离职的员工公积金相当于公司给承担了，不从他个人那扣了，也没得扣款了
东老师
05/31 12:04
账载金额就是你账上的金额，比如说这个员工账金额是1000，但是实际上他个人部分应该是500，那税收金额部分就是500。
84785036
05/31 12:05
账载金额是所有员工单位跟个人部分都填写？不是吧
东老师
05/31 12:08
账载金额就是你账上比如说记载这个是公积金的数。
84785036
05/31 12:10
就是像这种公司全部给承担，账上计入了营业外支出，没入费用，汇算清缴表还需要计入账载金额？需要把这部分全部调增？
东老师
05/31 12:10
您这种没有在公积金里面体现的话 不在这里面调账 在纳税调整明细表里面调整
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