00:10:00
问题已解决
老师好，这个月销项税额是10000，进项税认证是3万，之前有留底的，所以报税的时候不用交增值税，那做账的时候分录要怎么做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费交增值税销项1万，
应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费应交增值税进项3万。
05/31 16:38
84784957 
05/31 16:40
不好意思，老师，我写错了，进项税额认证是3000，不是3万
郭老师 
05/31 16:42
借应交税费交增值税销项1万，
贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费应交增值税进项3000
郭老师
05/31 16:43
之前的留底在哪个科目里面挂着？
84784957
05/31 16:45
之前的留底是挂在：应交税费—增值税留底税额
郭老师
05/31 16:48
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费留抵税款。
84784957
05/31 16:52
好的，谢谢老师
郭老师
05/31 16:52
不用客气，工作愉快。
阅读 10653
描述你的问题，直接向老师提问
852
意见反馈
