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问题已解决
请问老师，帮境外公司代扣代缴增值税，这个增值税可以可以抵扣本公司增值税吗？
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您好，可以 抵扣本公司增值税 ， 比如对外付佣金
借：销售费用-佣金 应交税费—应交增值税-进项税
贷：银行 应交税费——教育费附加 ——地方教育附加 ——城建税 应交税费——应交所得税 应交税费—应交增值税-代扣代交增值税
借： 应交税费—应交增值税-代扣代交增值税 应交税费——教育费附加 ——地方教育附加 ——城建税 应交税费——应交所得税 贷：银行
06/02 19:46
84785013 
06/03 08:43
那么我填进项申报表的时候，第7行的金额和税额是灰色的什么原因？
廖君老师 
06/03 08:48
您好，这是要勾选 的
01. 登录电子税务局。
02. 点击【我要办税】——【税务数字账户】。
03. 在【业务办理】模块——点击【发票勾选确认】——点击【抵扣类勾选】。
04. 进入抵扣勾选功能页面，点击【代扣代缴完税凭证】，勾选状态选择【未勾选】，选择好查询日期起止，然后点击【查询】按钮，则在勾选操作区显示符合条件的代扣代缴完税凭证。
选择需要勾选的代扣代缴完税凭证，点击【提交勾选】按钮，点击【确认】后提示提交成功即完成操作。
05. 若需要撤销勾选。则勾选状态选择【已勾选】，选择好【查询日期起止】，然后点击【查询】按钮，可查询到当前税款所属期已勾选的代扣代缴完税凭证信息。勾选要撤销的发票信息，点击【撤销勾选】按钮，提示提交成功即完成撤销勾选。
06. 提交抵扣勾选后，点击【统计确认】，如果当前税款属期没有生成勾选结果的统计报表，请点击【申请统计】。申请统计提交后，系统将对纳税人勾选结果进行实时统计。
07. 核对统计数据无误后，需要对统计表进行确认，点击【统计确认】按钮，出现弹窗提示，点击【继续】。
08. 若确认结果有误，也可以通过撤销确认。
09. 统计确认后，纳税人可以将增值税代扣代缴税收缴款凭证上注明的增值税额，填写在《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）第7栏“代扣代缴税收缴款凭证”。
84785013
06/03 08:58
好的，我还没去电子税务局统计进项，统计好了就可以用了是吧，我是6月2号代扣代缴的，要等7月进电子税务局统计了吧？
廖君老师
06/03 09:02
您好，是的，7月进电子税务局勾选统计
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