00:10:00
问题已解决
应交税费—应交增值税（销项税额）增加，下个月交这个税的时候怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录；
如果大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2024 06/03 09:19
84785035 
2024 06/03 09:23
可是开了票不是，借：应收账款 贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。如果是这样的分录，下个月怎么处理这个应交税费把它平掉
家权老师 
2024 06/03 09:25
不需要管3级科目是否平，正确申报就是
84785035
2024 06/03 09:42
没说三级科目啊
家权老师
2024 06/03 09:44
应交税费—应交增值税（销项税额）
这个就是增值税的三级科目，不用管他
84785035
2024 06/03 09:49
下个月交税的时候，这笔税也不用做分录处理吗
家权老师
2024 06/03 09:53
直接按我前边的操作步骤做就是，简单高效
84785035
2024 06/03 09:55
你上面的分录应该是把应交税费应交税费销项税额月末结转到未交增值税的吧
家权老师
2024 06/03 09:57
是的，就是把进项和销项税的差额转平，不需要把他们的余额转平
阅读 10665
描述你的问题，直接向老师提问
289
意见反馈
