00:10:00
问题已解决
老师 前几个月 会计直接用银存支付进口关税和增值税（未区分）借应交税-应交增值税进项 贷 银存 ，后续需要拆分 要怎么拆分呢 进口时入的是原材料
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费，应交增值税，进项贷，原材料，你加税，合计都做了原材料是吧？
06/04 10:53
84785005 
06/04 10:57
进口时 借原材料 贷应付账款
84785005
06/04 10:57
后续缴纳关税和增值税 就是上边的那个分录
郭老师 
06/04 11:00
这个原材料是含税的还是不含税？
郭老师
06/04 11:00
你上面做的这一个是包含了增值税还是不含的？
84785005
06/04 11:00
进口上边显示是免税的
郭老师
06/04 11:00
你好，你回复一下可以吗？这个原材料包含了哪些？
84785005
06/04 11:01
就是生产用的原材料吧
郭老师
06/04 11:04
对的是的，是这个意思的。q
84785005
06/04 11:05
我的疑问是 关税和增值税已经支付了 现在要拆分几个月前的 包括跨年的
84785005
06/04 11:05
不应该是借原材料 贷应交税费 进项吗
郭老师
06/04 11:06
你好，你这个进项是不准备抵扣吗？你为什么要放到贷方？你这个是小规模纳税人还是一般纳税人对应的进项不允许抵扣？l
84785005
06/04 11:10
前期入账 借应交税费 待抵扣 贷银存
84785005
06/04 11:10
越说越糊涂
84785005
06/04 11:11
如果这个付款金额包含关税 和增值税 要怎么区分
84785005
06/04 11:12
如果就是只有增值税 还要不要拆分 重新做分录 分录要怎么写
84785005
06/04 11:13
我已经快糊涂了 老师 我需要你的帮助 救救孩子吧
84785005
06/04 11:16
入账都是借原材料 贷应付 普票
郭老师
06/04 11:26
正确的是借原材料
应交税费，应交增税进项
贷应付账款
郭老师
06/04 11:26
原材料是原材料的成本价格加上关税的，我想知道你借原材料贷应付账款写的是含着增值税没有？
84785005
06/04 11:29
普票入账
84785005
06/04 11:29
之前的会计就是这样写的
84785005
06/04 11:30
正常的不管小规模一般纳税 都是 借原材/库存 进项（一般纳税的就是待抵扣 贷应付
84785005
06/04 11:31
前会计 直接就是 借原材 贷应付 比如 付款100 借贷都是100
郭老师
06/04 11:31
不是
只有一般纳税人是借原材料应交税费，应交增值税进项贷应付账款。
小规模的借原材料贷应付账款就可以。
郭老师
06/04 11:31
没有勾选的是应交税费待认证做这个。
84785005
06/04 11:32
那就是她写的这样 借原材料贷应付账款
84785005
06/04 11:32
区分入账要怎么入呢 老师
郭老师
06/04 11:33
如果你单位是一般纳税人，借应交税费，应交增值税进项贷原材料。
阅读 12712
描述你的问题，直接向老师提问
1166
意见反馈
