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老师建立账套打算 建立四月初的账套，现在是问题是损益类的科目需要建立数据吗？
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你好，损益类科目，需要录入本年累计的发生额。
06/04 13:55
84784985 
06/04 13:59
那就是在建立账号时期初数据填写本年累计数吗？
我就是在想，比如说一~三季度的收入已经结转到本年利润里面，为什么还要填写这个累计数？
邹老师 
06/04 14:00
你好，因为你如果不填写损益的本年累计数，那利润表的损益就是0的
84784985
06/04 14:02
你好，就是老师不是已经转到本年利润了吗？
邹老师
06/04 14:03
你好，因为是新建账，不是正常的录入凭证，所以是还没有结转到本年利润的
84784985
06/04 14:06
那意思就要录入。收入，成本费用的期初数据。
未分配利润的数据要根据财务报表来。
因为现在鉴定账套没有数据，只有财务报表的数据。并且财务报表的数据也不是很准确。
84784985
06/04 14:07
老师也就是说主营业务收入要根据开具的发票的累计数。截止到三月底。对吗？
邹老师
06/04 14:07
你好，不是新成立的企业，建账的时候就需要录入损益科目发生额的
84784985
06/04 14:13
是的，收入就根据开具的发票成本也就根据根据。查询的收到的发票。老师说的录入发生额的数据，是不是就是期初数据录完以后接着做账。
邹老师
06/04 14:13
你好，是的，是这样的
84784985
06/04 14:15
。但是老师目前是这样的情况，比如成本票，我查询的电子税务局税务。事务系统。收到的成本票只有11万，但是第一季度申报的财务报表成本那块儿填写的是60万。那这50万的空缺怎么处理？
邹老师
06/04 14:16
你好，我是这个意思
比如 1-3月份收入100万，成本80万，费用10万
你4月份才开始建账，就需要录入收入100万，成本80万，费用10万，这样利润表的损益才会有金额
84784985
06/04 14:19
明白老师的意思，
我这边建账，目前成本是根据第一季度收到的全量发票来填写数据。这个成本数据是80万，
但是，第一季度申报的财务报表成本填写的是90万。
那么我应该以哪个数据为准呢？
邹老师
06/04 14:19
你好，不是按收到发票的金额，而是按你账面损益科目的发生额
84784985
06/04 14:21
接手的这家公司一直没做过账，没有科目余额表数据。没有成本数据。那我就按照第一季度申报的财务报表数据填写吗？损益这块
邹老师
06/04 15:19
你好，那只能是这样的
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