00:10:00
问题已解决
老师你好，去年有外地工程项目在异地预交的企业所得税9000元，预交时的会计分录是 借应交税费-企业所得税9000元 贷银行存款 9000元，今年汇算清缴时不想退这9000元了，进行了调增，刚好把这9000元消耗了，那这个会计分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好！那你按最终汇算清缴的金额正常做分录，应交税费-应交所得税这个科目最后的余额就是汇算清缴的金额，然后补税时，再平掉这个科目就好了
2024 06/04 16:44
84785015 
2024 06/04 16:48
借 以前年度损益调整9000 贷应交税费-企业所得税9000 同时 借利润分配-未分配利润 9000 贷以前年度损益调整9000。老师是这样吗？
丁小丁老师 
2024 06/04 16:56
您好！最后汇算清缴的金额正好是0？
丁小丁老师
2024 06/04 16:58
如果是，那分录就没有问题
阅读 10624
描述你的问题，直接向老师提问
109
意见反馈
