00:10:00
问题已解决
老师，我们去年有预估50万的成本，冲了25万，还有25万没冲完，今年所得税汇算清缴也调增了25万成本交了所得税，并且这未冲完的部分也不可能来票了，怎么做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，当时借助营业务成本贷应付账款做的这个吗？如果是的话，借应付账款贷利润分配，未分配利润25万。
06/05 09:56
84785015 
06/05 10:03
也就是说，反正这部分成本已经交税了，也不可能有票了，没法冲了，就直接到未分配利润里了是吗？
郭老师 
06/05 10:04
对的，是这么做的。可以理解成跨年
84785015
06/05 10:06
但是这不表示利润增加了吗？我已经交过所得税了，那这次不又要交税吗？老师我还是没太明白
郭老师
06/05 10:09
你好，可是我没有影响你2024年的利润，我影响的是你2023年的不是吗？我影响的是你的未分配利润。
84785015
06/05 10:23
还有我看了一下之前会计做的账，她预估的时候是借主营业务成本 贷应付账款 我看了一下应付账款的余额余额只有16万了，之前付了一点没有25万了，但是没有票
84785015
06/05 10:24
还是25万没有票，我还是借应付账款16万，贷未分配利润16万吗
郭老师
06/05 10:25
你好，实际业务是多少的？
84785015
06/05 10:38
也就是说应付账款没有25万了，但是成本票确实是25万没有票
郭老师
06/05 10:39
那你就不能充25万，只能充16。
84785015
06/05 10:43
我交税是按25交的对吧，因为确实是25没有票
郭老师
06/05 10:45
你好，但是实际业务发生了没有发票的帐上不需要调整啊，这个明白吧
阅读 10663
描述你的问题，直接向老师提问
329
意见反馈
