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税控盘费用怎么做账务处理呢？
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借：管理费用 贷：库存现金
借：应交税费--应交增值税（减免税费） 贷：管理费用
2018 04/26 15:25
84784999 
2018 04/26 15:28
老师，认证的时候需要去大厅认证，或者是勾选认证么？
张艳老师 
2018 04/26 15:30
是的，还可以用扫描认证的方式认证进项发票。
张艳老师
2018 04/26 15:31
老师，是不是维护费也可以全额抵扣,做一样的分录,还是只是金税盘全额抵扣而已
84784999
2018 04/26 15:32
老师，这个费用不是全额可以抵扣进项税的么，但是要是在系统中勾选或者认证了，就只能把税那个小部分作为进项税进行抵扣了。
张艳老师
2018 04/26 15:38
1、维护费全额抵减的分录也是上面那个
2、不需要认证该发票的。如果认证了，就只能抵扣发票所载的税款金额了。
84784999
2018 04/27 08:39
老师，那这个增值税报表怎么填呢？但是不在系统中勾选的话，系统中永远都有这张发票呀
张艳老师
2018 04/27 09:04
1、 学习有专门讲解增值税申报表的课程，您可以学习一下。
2、就那么放着就行的，没事的，跨月就不显示了。
祝您学习愉快，工作顺利，请及时给予好评，谢谢！！
84784999
2018 04/27 09:31
老师，企业充值油卡正好2000元，加油站给开了增值税专用发票，发票上面有金额数量，可以税前抵扣进项税么？所得税汇算的时候算作合理费用么？
张艳老师
2018 04/27 09:34
这样的话，是可以抵扣的，可以所得税税前扣除的
84784999
2018 04/27 09:50
税务局不会因为是购油卡，或者钱数是2000太过于整了，理解成预付款不让税前扣除呢？
张艳老师
2018 04/27 09:53
不会的，现在我的疑虑是发票货物名称上是写的加油费还是充值加油卡？
84784999
2018 04/27 10:45
写的是汽油的
张艳老师
2018 04/27 10:47
那是可以报销的，数字是整数也没有问题的。
如果您对我的解答满意的话，请给予五星好评，谢谢您！！
84784999
2018 04/27 11:15
老师，每个月社保费用需要计提么？
张艳老师
2018 04/27 11:17
需要计提的。
84784999
2018 04/27 15:09
当月提当月么？计提的时候替个人垫付的部分需要计提么？
张艳老师
2018 04/27 15:12
1、是的，当月计提当月的。
2、只有实际缴纳社保时，才显示替个人垫付的部分，等实际发放工资时，再给代扣回来。
做计提时，是不用计提替个人垫付的部分。
84784999
2018 04/27 15:23
老师不是每个月发工资的时候代扣回来，等几个月或者1年在做代扣回来可以么，因为交社保的都是自己家的人，然后有一个人没交社保，所以我都是不在工资表上体现出来，
84784999
2018 04/27 15:24
老师有一个公司员工之前不是我们公司的，但是退休之后到我们公司做员工，这个可不可以不缴纳社保，但是在工资表中做他的工资呢？
张艳老师
2018 04/27 15:29
1、您什么时候代扣回来都可以，代扣回来就贷方：其他应付款
2、可以在工资表中体现，现在没那么严格
3、这个问题要看您当地社保的规定，因为前几天有同学反映上海的社保就要求给退休返聘的员工缴纳社保费，呵呵，当时几个老师还一起讨论着。
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