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问题已解决
你好老师，进项税可抵扣的专票没勾选完，然后勾选申报的进项也有一点留底，相当进项大于销项没缴税，那分录我账务处理的分录要怎么做呢？
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你好，做账的话是这么做的。借应交税费应交增值税销项税额 应交税费-未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
06/06 09:24
84784991 
06/06 09:46
可是没有未交的增值税哦
东老师 
06/06 09:47
啥意思？你没有这个科目吗？
84784991
06/06 09:48
就是进项大于销项了也是这么做分录吗
东老师
06/06 09:50
对，没错的，就是这么做就可以的。
84784991
06/06 10:10
哦，好的。谢谢。
还有公司员工4月添加，没申报4月个税，可以改日期从5月开始吗？
东老师
06/06 10:10
从5月份开始申报也可以的。
84784991
06/06 10:44
那相当4月没申报个税呢？
东老师
06/06 10:44
如果说没有收入的话就可以不申报。
84784991
06/06 10:50
未交增值税在借方是表示未抵扣的税是吗？
东老师
06/06 10:50
对，没错的，是这个意思。
84784991
06/06 10:51
那应该是未抵扣认证这个科目更好吧？
东老师
06/06 10:51
不一定，你明白借贷是什么意思，用未交增值税就成
84784991
06/06 10:52
那用未交增值这个科目放借方，形成多交税的意思呢？
东老师
06/06 10:53
对呀，就是未交增值税在借方就表示你有抵税额的意思。
84784991
06/06 10:54
哦哦，好吧.，那就用未交增值
东老师
06/06 10:55
好的，其实用这个科目就可以了。
84784991
06/06 10:56
我看到有些老师说进项大于销项不用做账务处理也可以？
东老师
06/06 10:56
对，你不做处理也没问题，也可以的。
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