00:10:00
问题已解决
老师我们单位职工社保分为两种，一种是单位和个人分开承担，一种是单位和个人都是个人承担且按年一次性缴纳，正常记账是管理费用—单位承担部分，其他应付款—个人部分，现在我们的账是其他应付款（单位+个人），实际缴纳时只冲减了其他应付款个人部分，造成二十来年积攒其他应付款-社保120多万，请问怎么冲销这个账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学，这个科目直接调账到费用科目
06/06 13:02
84785041 
06/06 13:04
二十来年的账直接调？
冉老师 
06/06 13:05
是的，这个余额有问题的话，要直接调账的，或者找到原因的话调整
你们这个积攒的余额明细有问题
84785041
06/06 13:07
需要附什么单据，说明什么的吗？
冉老师
06/06 13:07
直接写个调账说明，最好领导能签字，作为附件
84785041
06/06 13:09
调到管理费用就可以是吗？这个会不会影响到税务
84785041
06/06 13:10
需不需要找之前的凭证？
冉老师
06/06 13:10
调到管理费用就可以是吗？这个会不会影响到税务
是的，或者调整到以前年度损益调整科目，因为涉及的时间久
冉老师
06/06 13:11
直接用以前年度损益调整科目
84785041
06/06 13:13
借：以前年度损益调整
贷：其他应付款—社保
附一张情况说明让法人签字。
这样就可以是吗？
冉老师
06/06 13:16
借：以前年度损益调整
贷：其他应付款—社保
附一张情况说明让法人签字。
这样就可以是吗？
是的
84785041
06/06 13:18
那老师，以后再收款的时候，这个分录怎么做呀？以前是借银行存款，贷其他应付款—社保，但是其他应付款—社保只能计个人部分，那单位部分应该计入什么科目？
冉老师
06/06 13:31
单位部分正常是你们承担的
如果你们收钱，冲减费用
阅读 11187
描述你的问题，直接向老师提问
2592
意见反馈
