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问题已解决
老师，请问已经做了费用的专票，目前没有抵扣，但是已经跨月了，现在对方发现开错发票了，开多了，那这个我需要怎么做呢？
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要么退回重开，要么勾选抵扣后开红字信息申请
06/06 15:13
84785005 
06/06 15:22
对方已经重开了，那我账上已经做账了，要怎么处理呢？
家权老师 
06/06 15:26
你这边是怎么做的账呢？
84785005
06/07 09:19
你好，我这边是借，研发费用-检测费，进项税额，贷，应付账款
家权老师
06/07 09:21
借：研发费用-检测费 负数
贷，应付账款 负数
进项税额转出 正数
84785005
06/07 09:24
老师，后面开的费用金额不一样哦，原先的这张专票也是没有抵扣的，比如原先开的60000元，进项1000，后面开的发票4000元，进项500.那要做哪些调整呢？
家权老师
06/07 09:24
没抵扣就直接红冲进项税就行
84785005
06/07 09:25
税费也可以借方负数的吗？
家权老师
06/07 09:28
是的，没有勾选就是负数
84785005
06/07 09:28
那就是吧之前做的分录全部做负数，然后再重新做正确的是吗？
家权老师
06/07 09:30
是的，据说那样处理的
84785005
06/07 14:48
老师，我刚看到账上涉及到了银行存款，这个怎么冲红呢，借，研发支出5900，应交税费100，贷银行存款4000，应付账款2000.现在更正发票，发票票面只有4000元的，正好冲抵银行存款。没有应付账款了
家权老师
06/07 14:54
借，研发支出-5900
，应交税费-1000，
贷：银行存款 -4000，
应付账款 -2000
借，研发支出
应交税费
贷：银行存款 4000
84785005
06/07 14:55
银行存款可以用负数？
84785005
06/07 14:56
能不能不体现银行存款，一笔调整？
家权老师
06/07 14:59
银行存款可以用负数。就那样调整就是了
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