00:10:00
问题已解决
你好老师，麻烦问下，23年的企业所得税汇算清缴已申报，发现23年有一员工本已离职，但个税申报的时候没及时填写离职，导致多报了个税，现在已经把23年的个税更正了，在更正23年企业所得税年报的时候，多发的这部分工资怎么调整，谢谢老师！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
多发的这部分要调增，不能扣
06/06 15:24
84785029 
06/06 15:27
老师现在我在纳税调整项目明细表表里调增吗？还是在职工薪酬支出表里调
venus老师 
06/06 15:28
在纳税调整项目明细表表里调增
84785029
06/06 15:29
调到那一栏里老师
84785029
06/06 15:36
老师是不是把多计提的工资在职工薪酬表里的实际发生额这栏里减去多计提的工资，然后税收金额这栏是实际发生额，纳税调整金额就是多计提的数字。然后自动带到纳税调整明细表中的14栏职工薪酬这栏里。
venus老师
06/06 16:00
对的，同学，理解是正确的
84785029
06/06 16:06
谢谢老师！
venus老师
06/06 16:07
不用客气，祝你生活愉快
阅读 10618
描述你的问题，直接向老师提问
138
意见反馈
