00:10:00
问题已解决
24年补的23年12月的无票收入，补的税款，怎么做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：以前年度损益调整
贷：应交税费
06/07 14:51
84784971 
06/07 15:07
能再确切一点吗
刘艳红老师 
06/07 15:08
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交税费
借：应交税费-应交税费
贷：银行存款
借：利润本配-未分配
贷：以前年度损益调整
84784971
06/07 15:24
一级科目跟二级科目一样啊
刘艳红老师
06/07 15:28
这个是交的什么税，你就写什么税，比如增值税或企业所得税
84784971
06/07 15:30
小企业没有以前年度损益调整，可以直接用利润分配不
刘艳红老师
06/07 15:32
可以的，直接用利润分配-未分配这个
84784971
06/07 15:39
老师，那这笔滞纳金通过营业外支出还是利润分配
刘艳红老师
06/07 15:45
这个计入营业外支出吧
84784971
06/07 15:51
因为是24年5月交的是23年所属期的滞纳金，是不是需要做24年汇算的时候调增企业所得税啊
刘艳红老师
06/07 15:53
这个滞纳金不大，不影响的，这个没事
84784971
06/07 15:54
不调整我们这边会弹风险提示
刘艳红老师
06/07 15:55
做24年汇算时再调整就可以了
84784971
06/07 15:55
好哒谢谢老师
刘艳红老师
06/07 15:55
不客气，很高兴帮你
阅读 13582
描述你的问题，直接向老师提问
258
意见反馈
