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方老师说交易性权益工具处置影响留存收益不经利润表，但未分配利润在资产负债表和利润表之间有勾稽关系。资产负债表未分配利润数变了利润表净利润咋办
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您好，在负债里未分配利润里单独加上这个金额，这个有差异情况不只这个，我们年度汇缴用了以前年度损益调整也会勾稽不上，要单独加在负债表的未分配利润里
06/07 18:46
84785003 
06/07 19:47
价差部分贷方是单纯走的留存收益，那就是和您说的以后用以前年度损益调整科目再调整现在都是软件记账这样出来的报表勾稽关系表面看是不是就不对了
廖君老师 
06/07 19:48
您好，软件也是客服给我们写的公式，不一定考虑这个科目，不对的话您再联系客服，我们是手工做报表的，不影响，导出科目余额表5分钟就做好了
84785003
06/07 20:19
老师，我找了个账套演示一下 确实只在资产负债表未分配利润有数，利润表没数据，这么说在实际工作中报表勾稽关系也不是绝对的。在申报税务报表的时候，不能看勾稽关系不对就是账有问题对吗？这个程序没有权益工具我换了个非流动资产科目按例题录入了一遍
廖君老师
06/07 20:27
您好，不能看勾稽关系不对就是账有问题，是的，我们要分析具体情况的，
84785003
06/07 20:35
嗯，平时工作这些用不上，但做题的时候就有困惑，我们都用小企业准则，从来没遇到过不走利润表直接贷借方所有者权益的情况，汇算清缴也是从来不调整所以这方面太欠缺了
廖君老师
06/07 20:37
您好，考试 不考这个吧，我看只有报表重分类问题
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