00:10:00
问题已解决
老师，请问，我是销售安装空调的一般纳税人，之前1月份的时候开了一张发票出去，因为空调型号的问题，然后在5月份红冲了，又重新开了一张出来，现在我在报税，我重新开的发票没有计入到5月份的吗，我开出去的金额也是一样的啊，申报表要怎么样填呢，还有我重新开票的那个进项需要进行勾选吗？现在开出去的进项跟之前已抵扣的进项税额是不一样的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，申报增值税没有特别，附表1是导入的，正减负是导入后的结果，
2.进项需要进行勾选这是取得发票，不是我们销售开票的事儿
06/08 12:51
84785011 
06/08 12:54
老师，我进项勾选了后，会出现留底税额啊，我是不是应该要把之前已抵扣的进项税额撤销勾选啊？
廖君老师 
06/08 12:56
您好，不好意思，刚才发快进项没说账就是红冲，把进项负改到贷方 应交税费-应交增值税-进项转出
附表二20行申报进项转出
84785011
06/08 12:58
老师，你说的附表二20行申报进项转出，是不是做账的时候处理，还是说附表二20要填金额上去
廖君老师
06/08 13:00
您好，我写全哈，红冲分录
借：原材料等（负）贷：应交税费-应交增值税-进项转出（正） 应付账款（负）
2.申报 附表二20行申报进项转出填上面分录的 应交税费-应交增值税-进项转出（正）
84785011
06/08 13:08
老师，那我之前已经抵扣的进项成本是不是也要红冲呢？
廖君老师
06/08 13:10
您好，不用呀，现在我们来了发票成本又没 有重新结转
84785011
06/08 13:13
老师，我之前抵扣的进项发票跟我现在抵扣的进项发票不是一致的哦，就是说型号不一样，数量不一样，税额也不一样哦
廖君老师
06/08 13:21
哦哦，那现在来的发票重新结转了成本，以前的要红冲的
84785011
06/08 13:27
好的，那我把之前的发票红冲了，以后想把这个进项再开出去的话，还需要交税吗？
廖君老师
06/08 13:28
您好，税金有差异会交税（老票税金高）或能多抵扣（新票税金高）
84785011
06/08 13:33
老师，那我现在就按照税局自动生成的表来申报就可以了，有留抵税的话就留到下个月再申报吗？这样是正常的吧
廖君老师
06/08 13:35
您好，是的哦，这是正常的申报
84785011
06/08 13:44
那我等这个月的时候再有票开，把之前的那个已经抵扣的进项票开出去可以的吧，但是我那个进项票税额是10多万的，那是不是要开多一点销项发票出去啊
廖君老师
06/08 13:52
您好，不一家要多一点销项发票出去，消化进项税有方法的，
消耗大额进项税：本月申报未开票收入把进项税消化了，本年以后月再申报未开票收入负（本年累计未开票收入大于等于0就可以），以后月有蓝票也可以不用交增值税，因为未开票收入负来抵了。
84785011
06/08 13:55
老师，关键是我的都是有票收入啊，如果未开票收入的话，那我的利润表的利润不就是高了吗
廖君老师
06/08 14:02
您好，同步结转跟收入一样的成本嘛，这只是调整，不要影响利润
84785011
06/08 14:06
那无票收入不就是没有成本吗？才确认无票收入呀
廖君老师
06/08 14:10
您好，这个也是假的呀，为了消化进项税，成本一样的金额，不是啥也不影响了么
阅读 11189
描述你的问题，直接向老师提问
1233
意见反馈
