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毛利率是怎么算的？那进项大于销项，（用销项-进项）岂不是得负数了嘛？

您好，毛利率=（利润表收入-成本）/收入 这个进是未知数，是我们要勾选的，不要把来的发票全勾选了

哦哦，那没勾选完进项又得交增值税这分录怎么做？

哦哦，那没勾选完进项又得交增值税这分录怎么做？

您好，进项多先做到 借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份  借：应交税费——应交增值税（进项税额）  贷：应交税费-待认证进项税额   月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，  借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   ， 交税 借：应交税费——未交增值税  贷：银行

可怎么有老师说进项大于销项不用做账务处理的？

您好，我们回复不一样很正常，我是按税务师教材上写的来回复您的 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，  借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录   借：应交税费——未交增值税    贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 应交增值税结转：有的说两次，把销项和进项都结转为0，有的说就结转一次 转到未交增值税就行，因为销项进项能知道全年累积数是多少？按税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转，用一个统一科目 “应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”结转到未交增值税，这样一年多少进和销都能看到累计数，税法书上这么写，他是经过专家分析的，有他的道理。

还有税负率不是按行业来推算去交的？

您好，我们用的是自已的毛利率，行业的您得问专管员了，他那里最准

这些分录没理解，比如我做完账贷方销项税余额是6000；进项税借方余额是10000，但只勾选了6500块。 像你说的进项多先做到 借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额 怎么套数字？

您好，借：应交税费——应交增值税（进项税额）6500    贷：应交税费-待认证进项税额   6500 借：应交税费——未交增值税  4000  贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  4000 本月不用交增值税没有分录了

转出是是未认证的是吗？那都勾选不是认证的意思吗？如果是那6500应该是通过已认证进项税才对吧？

您好，这是为了跟增值税申报表核对，进项税，全转了不如一开始就都记 进项税，何必要这么辛苦呢，对不对

申报表有认证了但有留底栏写，如抵扣了销项税6000，勾选了6500，就会留抵500。

如果下月要交1000增值税又怎么抵扣来做账哦

您好，是的，就会留抵500 下月就只要交1000-500=500，系统自动抵的

那勾选是要一次性勾选完还是要根据销项税勾选一部分好？有些不是原材料的其他进项我不确定能不能抵扣咋办？

您好，不要全部勾选完，有留抵税务会一直电话让我们退税的，退了就查账 只有以下不能抵 《中华人民共和国增值税暂行条例》规定,不得从销项税额中抵扣的情形: 用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务 非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; 非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务;

留抵也打电话让退税？那些不能抵扣的进项税怎么处理？自行勾选未抵扣转出？

您好，对的，也打电话让退税，只看增值税申报表上的，不勾，或选择不抵扣