00:10:00
问题已解决
老师，请问，我公司是销售安装空调的一般纳税人企业，1月份开了一张发票出去，5月份红冲了，重新开了一张跟红冲金额一样的发票，但是之前已抵扣的进项税额发票跟现在的进项税发票金额是不一样的，我把已抵扣发票的成本红冲了，我现在想把之前抵扣的发票开给其他公司（下面有图），但是有8120的留抵税，我平时是按照2个点去交增值税的，这样的话，我要开多少的发票出去才能把这个留抵税抵扣完呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，开发票出去才能把这个留抵税抵扣完（X-11583.67-8120）/X=2%
开未税金额 (11583.67+8120)/0.98/0.13=154659.89
06/08 22:19
84785011 
06/08 22:24
老师，154659.89是未含税金额吗？如果是，含税金额又怎么样算啊？
廖君老师 
06/08 22:25
您好，，154659.89是未含税金额，含税金额154659.89*1.13等于174765.68
84785011
06/08 22:29
就是开这个17万多的票出去，到时候还需要再交点税是吗？
廖君老师
06/08 22:31
您好，是的哦，按您给的2%部分来交
84785011
06/08 22:36
老师，那也不对呀，按照17.5万来开票出去，销项税为：175000/1.13x0.13=20132.74，留抵税是8210，20132.74-8210=11922.74啊，这样不是2个点吧
廖君老师
06/08 22:38
您好，您上图不是还有11583.67进项税吗
84785011
06/08 22:42
老师，就算我加上上面1万多的税额，也不是2%啊，是0.2%了
廖君老师
06/08 22:50
您好，找到原因了，最上面收入和销项税混了
（X*13%-11583.67-8120）/X=2%
未税金额 X=179124.27
含税202410.43
验算（202410.43/1.13*13%-11583.67-8120）/（202410.43/1.13）等于2%
84785011
06/08 22:54
老师，那我这20多万的票开出去，是不需要再找其他进项票开来了吧，就直接我刚刚发你的那张图片上的进项来开就可以了吗？
廖君老师
06/08 22:56
您好，是的，上面我也验算过了，就是增值税负2%
84785011
06/08 22:59
好的，老师这样的话，那我的成本是不是就会低了呀？
廖君老师
06/08 23:03
您好，不会呀，增值税税负2%是您根据公司毛利率来计算出来的，
84785011
06/08 23:06
那我差不多18万收入，进项才8万多呀，再其他的一些费用4万左右，
84785011
06/08 23:08
老师，有留底税是不是也要按照2个点的税负率来交税的啊
廖君老师
06/08 23:12
您好，1，这3个数是算利润，上面我们算的增值税税负
2.就是我没有太明白，为啥有进项一定要把发票开了，不勾选不就好了么
84785011
06/08 23:17
1、如果不开的话，那我红冲了，我的库存商品是有余额的，而且我本来也是就是有票要开出去啊，对方公司要票啊，2、老师，我不明白的地方，如果我把这个进项开给其他公司，那我还需要去勾选这张票吗？因为之前已经抵扣的时候勾选过了
84785011
06/08 23:19
而且也有一点想不明白啊，为啥销项发票红冲了，已经抵扣的进项票还可以用啊，不是已经勾选抵扣了吗？
廖君老师
06/08 23:23
您好，
2.这个发票已抵扣过，当然不能再抵了
3.不能用，我回看了问题，“其他公司（下面有图）“我没注意前面说抵过的，我重新算
（X*13%-8120）/X=2%
未税金额 X=73909.09
含税83517.27
验算（83517.27/1.13*13%-8120）/（83517.27/1.13）等于2%
84785011
06/08 23:28
1，那不能用的话，我红冲成本的时候，库存商品是不是会有余额啊？如果有余额的话，我这个票要怎么样处理呢？
廖君老师
06/08 23:30
您好，不是供应商又来了一张发票了么，这个发票要做2个分录
借：库存商品 （负）贷：应付（负）
借：主营业务成本（负） 贷：库存商品 （负）
没有余额
阅读 10918
描述你的问题，直接向老师提问
226
意见反馈
