00:10:00
问题已解决
老师，请问，我公司是卖空调的一般纳税人企业1月份有张发票红冲，5月份重新开了一张跟红冲一样的金额；但是进项发票跟之前已抵扣的是不一样的金额，想问下，已抵扣的那个进项还能开出去吗？还能抵扣吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，你已经抵扣了。不需要动的，只要是买来销售出去允许抵扣的，你不管开哪个项目都可以。你用A的进项可以抵扣B的进项
增值税不需要分项目抵扣
2024 06/09 09:28
84785011 
2024 06/09 09:31
已经抵扣了，怎么用呢？
郭老师 
2024 06/09 09:32
你好，已经抵扣了，就已经抵扣了，你销售的A可以用B的进项来抵扣不是吗？你到时候销售B的时候，你可以用A的进项或者其他的。
84785011
2024 06/09 09:34
那我有留底税8310，我的税负率是2个点，我想把这个留底税清掉，我要开多少的票出去
郭老师
2024 06/09 09:36
（收入*13%-8310）/收入=2%
收入=8310÷11%
这个是不含增值税的金额。
84785011
2024 06/09 09:38
那收入的空调明细是不是要之前已抵扣的进项明细来开啊，？
郭老师
2024 06/09 09:42
成本结转需要修改
进项不修改
销售出去A
必须用A的成本结转
进项可以用B的抵扣
84785011
2024 06/09 09:45
好的，那我不是要消掉我留底税吗？我说的那个销项我要怎么样开啊，是按照之前已抵扣的空调明细来开吗？不能再重新找另外在新的进项来开吧，不然的话也消不了税吧
郭老师
2024 06/09 09:47
同学，你应该是还没有明白，他怎么会留底？你进项大于销项的那一部分才留底
郭老师
2024 06/09 09:47
你之前进项大于销项吗？既然不大于的话，为什么要留底呀？
84785011
2024 06/09 09:49
是啊，我这个月申报的时候是进项大于销项的，才会有留底，然后我想把这个留底税的话，处理掉啊，那我不是要开票出去才能处理吗，我现在的问题是，我开出去的发票，要怎么样开啊
郭老师
2024 06/09 09:52
现在有销售其他的吗？这个月销售额是多少？
郭老师
2024 06/09 09:52
我不是上面给你计算出一个金额来，你看一下大于那个金额还是小于。
郭老师
2024 06/09 09:52
还有，他这个税负按季度来的，你可以一个季度保持2%，其中的一个月可以多，下一个月少点就是。
84785011
2024 06/09 09:55
我6月份还没有开票啊，我现在就想问要怎么样开，我在6月份的时候才好做打算，我知道你把公式给我了，因为我开空调发票是有明细的，就是什么型号都要开出来的，我这个开出去的发票，上面的空调型号是不是可以找之前已抵扣的那张发票上的型号来开？
郭老师
2024 06/09 10:09
是的对的，因为你有库存可以开出去啊
84785011
2024 06/09 10:24
老师，我有不明白的地方，1、按照这个库存开出去的话，也开不完吧，这个是我之前抵扣的进项税明细（有图）
84785011
2024 06/09 10:24
老师，这是我之前那个已抵扣的进项税明细
郭老师
2024 06/09 10:30
能不能开完我不清楚，你去看一下你的库存商品的明细上的余额不就行了。
应该这么做，你现在需要销售多少，开多少销售发票，然后再算一下税负。不够的，你再用进项来抵扣。够了的话，就不要抵扣了。
84785011
2024 06/09 10:31
老师，我就只有这张库存、没有其他的了，我明白怎么样做了
84785011
2024 06/09 10:35
老师，那我到时候做账的时候，要把之前的那个销项发票红冲了，会计分录是怎么样？还有我之前已抵扣的进项发票也要红冲库存跟成本，分录又是怎么样的呢
郭老师
2024 06/09 10:44
借应收账款负数
贷主营业务收入负数，
应交税费负数，
借库存商品借主营业务成本负数。
这个是红冲了收入成本
郭老师
2024 06/09 10:44
库存商品再不需要红冲了，你这个是重新入库就可以啦。之前已经抵扣了，就抵扣你又不是退给你的下家。如果是别人退给你，你再退给你的下家，需要充库存商品，需要进项转出。
阅读 10916
描述你的问题，直接向老师提问
869
意见反馈
